公司代码：688579                            公司简称：山大地纬

                山大地纬软件股份有限公司

山大地纬软件股份有限公司全体股东：

(资料图)

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

     □是 √否

  √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。

     □适用 √不适用

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

                    指标                  占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                100

  公司治理与组织架构、人力资源、企业文化、采购与付款、存货管理、资金管理、销售与收款、财

务报告、合同管理、研发管理、关联交易、对外担保、募集资金的使用、资产管理、全面预算管理和信

息披露等。

  募集资金使用、采购与付款管理、销售与收款管理、研发管理、资产管理、全面预算管理和信息披

露等。

     在重大遗漏

□是 √否

     □是 √否

     无

(二).   内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度、流程规定，组织开展内部控制评价工作。

     □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

 指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准

             合并营业收入的 1%＜错报   营业收入的 0.5%＜错报金额≤   错报金额≤合并营业收入

营业收入

             金额              合并营业收入的 1%         的 0.5%

             合并资产总额的 1%＜错报   合并资产总额的 0.5%＜错报    错报金额≤合并资产总额

资产总额

             金额              金额≤合并资产总额的 1%      的 0.5%

说明:

无

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

 缺陷性质                             定性标准

             行为，给公司带来不利影响；3）公司会计报表、财务报告及信息披露等方面发生重大

             违规事件；4）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行中未

重大缺陷         能及时发现错报；5）已经报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并

             未加以改正；6）未按相关规定履行内部决策程序，影响关联交易总额超过股东大会批

             准的关联交易额度的缺陷，影响较重的；7）审计委员会和内部审计部门对公司的对外

             财务报告内部控制监督无效。

             为；3）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；4）对于非常规或特殊交易的账务处

             理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；5）对于期末财务报

重要缺陷         告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目

             标；6）已经报告给管理层的重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；7）

             未按相关规定履行内部决策程序，影响关联交易总额超过股东大会批准的关联交易额度

             的缺陷，有一定影响的。

一般缺陷         是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称        重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准

                           合并资产总额的 0.25%≤

             直接损失金额≥合并资产                    直接损失金额＜合并资产

直接损失金额                     直接损失金额＜合并资产

             总额的 0.5%                       总额的 0.25%

                           总额的 0.5%

说明：

无

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                      定性标准

             公司造成重大损失；3）重要业务缺乏管理制度，或制度系统性失效；4）媒体频频

重大缺陷         曝光重大负面新闻，难以恢复声誉；5）机房出现重大安全责任事故导致关停或大

             面积数据丢失；6）管理人员或技术人员流失严重；7）内部控制评价的结果特别是

             重大或重要缺陷未得到整改；8）其他对公司影响重大的情形。

重要缺陷         成较小损失；3）公司关键岗位业务人员流失严重；4）重要业务管理制度或系统存

             在缺陷；5）内部控制重要或一般缺陷未得到整改；

一般缺陷         是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

   报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

   报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     无

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

   报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

   报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     无

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

□适用 √不适用

  √适用 □不适用

  报告期内，公司结合实际业务开展情况，将内部控制日常监督和专项监督相结合，公司内部控制执

行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2023 年，公司将严格按照内部控制基本

规范和配套指引，进一步完善内部控制制度和业务流程管控，强化内部控制监督检查，提升内部控制管

理水平，有效防范各类风险，保障公司的持续、健康发展。

     □适用 √不适用

                              董事长（已经董事会授权） ：郑永清

                                 山大地纬软件股份有限公司

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